A Secretaria da Receita Federal trouxe novidades quentinhas nesta quarta-feira (12): as regras do Imposto de Renda 2025, referente ao ano-base 2024, já estão no ar!
O relógio está contando, e os contribuintes devem ficar atentos, pois o prazo para a entrega das declarações começa no próximo dia 17 de março e vai até 30 de maio.
Para quem pensa que pode deixar para a última hora, é bom lembrar que não entregar a declaração dentro do prazo pode sair caro. A multa mínima é de R$ 165,74, mas pode chegar até 20% do imposto devido.
- Portanto, prepare-se para organizar seus documentos e não deixar o Leão rugir mais alto do que o necessário!
No artigo abaixo, vamos mostrar tudo que você precisa saber sobre o Imposto de Renda tabela atualizada 2025, quem deve declarar, quando começa, download, programa, data, prazo, valor e mais.
Governo divulga novas regras do Imposto de Renda 2025
Nesta quarta-feira (12), a Secretaria da Receita Federal revelou as novas diretrizes para o Imposto de Renda 2025, referente ao ano-base de 2024.
Os contribuintes devem se preparar, pois o período para a entrega das declarações já está definido: de 17 de março a 30 de maio.
Quem deixar para depois e não enviar a declaração dentro do prazo poderá enfrentar uma multa mínima de R$ 165,74, com a possibilidade de ser penalizado em até 20% do imposto devido.
- Portanto, é hora de organizar os documentos e evitar surpresas desagradáveis!
Além disso, o programa para o preenchimento do Imposto de Renda 2025 estará disponível para download a partir de quinta-feira (13).
A Receita Federal estima que receberá cerca de 46,2 milhões de declarações este ano, um aumento significativo em relação às 42,4 milhões registradas no ano passado.
E as novidades não param por aí! O calendário de restituições também foi divulgado, com início previsto para 30 de maio.
Para aqueles que preferem a declaração pré-preenchida, ela estará disponível a partir de 1º de abril, 13 dias após o início da entrega pelo método tradicional.
Imposto de Renda 2025: quem deve declarar?
A declaração do Imposto de Renda 2025 é uma obrigação para diversos grupos de contribuintes.
Se você se encaixa em alguma das situações abaixo, é hora de se preparar:
- Rendimentos tributáveis: Aqueles que receberam rendimentos tributáveis acima de R$ 33.888,00 em 2024 devem fazer a declaração. O valor representa um ajuste em relação ao ano anterior, que era de R$ 30.639,90, devido à ampliação da faixa de isenção.
- Rendimentos isentos e não-tributáveis: Contribuintes que somaram rendimentos isentos, não-tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte, cujo total ultrapassou R$ 200 mil no último ano, também precisam declarar.
- Ganho de capital: Quem obteve ganho de capital na venda de bens ou direitos em qualquer mês de 2024, ou realizou operações em bolsas de valores, de mercadorias, de futuros e similares, cuja soma foi superior a R$ 40 mil, está na lista de obrigatoriedade. Além disso, aqueles que apuraram ganhos líquidos sujeitos à incidência do imposto devem declarar.
- Imóveis residenciais: Se você vendeu um imóvel residencial e, em seguida, adquiriu outro dentro do prazo de 180 dias, pode ter direito à isenção de imposto sobre o ganho de capital, mas ainda assim precisará declarar.
- Atividade rural: Contribuintes que tiveram receita bruta superior a R$ 169.440,00 em atividades rurais no ano passado também estão obrigados a declarar.
- Bens e direitos: Se, até 31 de dezembro de 2024, você possuía bens ou direitos, incluindo terras nuas, avaliados em mais de R$ 800 mil, a declaração é necessária.
- Residência no Brasil: Aqueles que se tornaram residentes no Brasil em qualquer mês de 2024 e mantiveram essa condição até 31 de dezembro do mesmo ano devem realizar a declaração.
- Bens no exterior: Se você optou por declarar bens, direitos e obrigações detidos por uma entidade controlada no exterior como se fossem de sua propriedade, isso também implica a necessidade de declaração.
- Trusts e atualização de bens: Pessoas que possuem um trust no exterior ou atualizaram bens imóveis pagando ganho de capital diferenciado em dezembro de 2024 (segundo a Lei nº 14.973/2024) devem ficar atentas às exigências.
- Rendimentos no exterior: Por fim, quem obteve rendimentos de aplicações financeiras ou lucros e dividendos no exterior também está obrigado a declarar, assim como aqueles que desejam atualizar bens localizados fora do país.
Fique atento a essas orientações e organize sua documentação para garantir que tudo esteja em ordem na hora de declarar!
Imposto de Renda tabela atualizada 2025: confira!
A tabela do Imposto de Renda 2025 passou por ajustes importantes, elevando o limite de isenção para R$ 2.259,20 mensais.
No entanto, para aqueles que recebem até R$ 2.824,00, um desconto automático de R$ 564 garante que não haverá imposto a pagar.
Parece confuso? Abaixo, temos Imposto de Renda 2025 tabela atualizada com todas as alíquotas e parcelas a deduzir:
- Faixa 1: Para rendimentos até R$ 2.259,20, a alíquota é de 0%, ou seja, sem imposto a pagar.
- Faixa 2: Rendimentos entre R$ 2.259,21 e R$ 2.826,65 estão sujeitos a uma alíquota de 7,5%, com uma parcela a ser deduzida de R$ 169,44.
- Faixa 3: Se a renda mensal estiver entre R$ 2.826,66 e R$ 3.751,05, a alíquota é de 15%, e a dedução será de R$ 381,44.
- Faixa 4: Para rendimentos que variam de R$ 3.751,06 a R$ 4.664,68, a alíquota aumenta para 22,5%, com uma dedução de R$ 662,77.
- Faixa 5: Rendimentos acima de R$ 4.664,68 serão tributados à alíquota de 27,5%, com uma dedução de R$ 896,00.
Imposto de Renda 2025 download: passo a passo
A partir de hoje, 13 de março, o programa para a declaração do Imposto de Renda 2025 já está disponível para download.
Os contribuintes podem utilizar o programa tanto em computadores quanto em dispositivos móveis, facilitando o preenchimento da declaração no prazo estipulado, que vai de 17 de março a 30 de maio.
Para baixar o programa do IR 2025, siga este simples passo a passo:
- Acesse o site da Receita Federal: Entre no portal oficial da Receita Federal.
- Clique na opção “Baixar o programa”: Após localizar a opção de download, clique para iniciar o processo.
- Selecione o sistema operacional: Escolha o sistema operacional compatível com seu computador, pois o programa está disponível para Windows, MacOs, Linux e na versão Multiplataforma.
- Acompanhe a instalação: Uma mensagem aparecerá na tela informando o status da instalação do programa.
Com esses passos, você estará pronto para iniciar a declaração e acertar as contas com o Leão!
Imposto de Renda 2025 app: baixar Android/iOS
A Receita Federal descontinuou o aplicativo Meu Imposto de Renda. Agora, para preencher a declaração pelo celular, é necessário baixar o novo aplicativo Receita Federal, que está disponível tanto para Android quanto para iOS.
- Ou seja: o Meu Imposto de Renda 2025 não está disponível.
Abaixo, temos o passo a passo para baixar o app do Imposto de Renda 2025 em Android e iOS; confira:
Programa Imposto de Renda Android Download
- Abra a Play Store no seu dispositivo.
- Na barra de busca, digite “Receita Federal” e selecione o aplicativo.
- Toque em “Instalar” para baixar o aplicativo.
Programa Imposto de Renda iPhone Download
- Acesse a App Store no seu iPhone ou iPad.
- Pesquise por “Receita Federal” e escolha o aplicativo correspondente.
- Clique em “Obter” para iniciar o download.
O novo aplicativo traz todas as funcionalidades do antigo, além de oferecer novos serviços, como:
- Declaração do Imposto de Renda, consulta à malha fina, restituição e pagamento;
- Consulta e emissão de recibos médicos através do Receita Saúde;
- Emissão de comprovante de CPF e certidão negativa de pessoa física;
- Consulta ao CAPEF, CNPJ e processos administrativos;
- Consulta de notas fiscais de serviço e mensagens na caixa postal.
Vale lembrar que quem obteve rendimentos de aplicações de renda variável, como ações de empresas, ou registrou atividade rural em 2024, não deve realizar a declaração pelo celular.
Para esses grupos, a declaração deve ser feita pelo programa, cujo passo a passo de download mostramos anteriormente.
Imposto de Renda 2025 quando começa: data + prazo
Os contribuintes devem se preparar, pois o prazo para a entrega da declaração do Imposto de Renda 2025 já está definido.
A partir de 17 de março, você pode começar a enviar sua declaração, e o período se estende até 30 de maio deste ano. Preste atenção às datas para não correr o risco de multas.
- Em outras palavras: quando começa Imposto de Renda 2025 é em 17 de março, e o prazo é 30 de maio.
Normalmente, o prazo é 31 de maio, mas neste ano, o dia cai em um sábado, e por isso, a data limite foi adiantada para o dia útil anterior.
Imposto de Renda 2025: calendário
- 13 de março: Disponibilização do programa do Imposto de Renda 2025 para download e início do preenchimento.
- 17 de março: Início do prazo para envio da declaração.
- 1º de abril: Abertura do recebimento da declaração pré-preenchida.
- 30 de maio: Prazo final para a entrega da declaração.
Organize seus documentos e não deixe para a última hora!
Imposto de Renda 2025 restituição: regras + calendário
A restituição do Imposto de Renda é o valor que o contribuinte recebe de volta quando o imposto pago é maior do que o devido.
A situação pode ocorrer por diversas razões, como deduções permitidas ou retenções na fonte. Ao entregar a declaração, vale a pena seguir algumas regras para garantir que a restituição seja processada corretamente e de forma mais ágil.
A Receita Federal prioriza a data de entrega das declarações e adota um sistema de fila de prioridades, que determina a ordem em que as restituições são feitas.
Aqui estão os grupos que têm prioridade na restituição do Imposto de Renda:
- Idosos acima de 80 anos.
- Idosos entre 60 e 79 anos.
- Contribuintes com deficiência física ou mental, ou com moléstia grave.
- Contribuintes cuja principal fonte de renda seja o magistério.
- Aqueles que utilizaram a declaração pré-preenchida e optaram por receber a restituição via PIX.
- Contribuintes que adotaram a declaração pré-preenchida ou optaram por receber a restituição por PIX.
Para receber a restituição por meio do PIX, é importante que a chave informada no momento da declaração seja o CPF do contribuinte. Chaves vinculadas a e-mails ou números de telefone não são aceitas.
Imposto de Renda 2025 restituição calendário
Abaixo, mostramos o calendário de restituições do IR 2025. Como de costume, as restituições são divididas em 5 lotes, começando no dia final para a entrega da declaração.
Confira abaixo:
- 1º lote de restituição IR 2025: 30 de maio
- 2º lote de restituição IR 2025: 30 de junho
- 3º lote de restituição IR 2025: 31 de julho
- 4º lote de restituição IR 2025: 20 de agosto
- 5º lote de restituição IR 2025: 30 de setembro
Fique atento a essas datas para garantir que sua restituição seja realizada no prazo e na ordem correta!
Imposto de Renda 2025 isenção: quem está isento?
A Receita Federal realizou ajustes na tabela do Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF) no ano anterior, e essas mudanças impactam diretamente os contribuintes.
A partir da nova tabela, o teto de isenção foi elevado para R$ 2.259,20 mensais. A alteração foi feita para atender à faixa de renda de quem ganhava dois salários mínimos no ano passado.
Para facilitar ainda mais a vida dos contribuintes, foi introduzido um desconto automático simplificado de R$ 564. Com isso, na prática, aqueles que recebem até R$ 2.824,00 mensais estão isentos do pagamento do Imposto de Renda.
Embora haja discussões sobre uma possível isenção para trabalhadores com rendimentos de até R$ 5 mil por mês, essa proposta ainda não foi oficializada e não se aplicará ao ano-calendário de 2024.
O ministro da Fazenda, Fernando Haddad, havia mencionado anteriormente que uma reforma no Imposto de Renda poderia ser encaminhada ao Congresso Nacional antes do Carnaval, mas essa mudança ainda não ocorreu.
Imposto de Renda 2025 deduções: o que descontar?
Para os contribuintes que tiveram despesas significativas em 2024, como gastos com dependentes e saúde, a declaração completa do Imposto de Renda pode ser vantajosa, já que essas despesas são dedutíveis.
Confira os principais itens que podem ser descontados:
- Dependentes: O valor máximo para dedução é de R$ 2.275,08 por dependente, mantendo o mesmo limite do ano passado.
- Educação: As despesas com educação têm um limite de dedução de R$ 3.561,50 por dependente, abrangendo todos os níveis de ensino, desde a educação infantil até a pós-graduação.
- Despesas médicas: As deduções médicas não possuem limite. Os contribuintes podem declarar todo o valor gasto com serviços de saúde.
Nesse contexto, os gastos que podem ser deduzidos incluem:
- Médicos
- Dentistas
- Psicólogos
- Fisioterapeutas
- Terapeutas ocupacionais
- Hospitais
- Exames laboratoriais
- Serviços radiológicos
- Aparelhos ortopédicos
- Próteses ortopédicas e dentárias
Aproveitar essas deduções pode resultar em um abatimento significativo do imposto a ser pago ou em um retorno maior na restituição.
Imposto de Renda 2025 multa: qual o valor?
Os contribuintes que não apresentarem a declaração do Imposto de Renda dentro do prazo estipulado estarão sujeitos a uma multa mínima de R$ 165,74.
A penalidade pode aumentar, chegando a até 20% do imposto devido, o que pode representar um valor considerável dependendo da situação de cada contribuinte. Portanto, vale a pena estar atento às datas para evitar surpresas desagradáveis.
Também é importante mencionar a malha fina, que é o mecanismo utilizado pela Receita Federal para identificar inconsistências nas declarações. Quando um contribuinte é “pego” na malha fina, isso pode atrasar a restituição e gerar a necessidade de correções.
Os principais erros que levam à malha fina incluem:
- Omissão de rendimentos: Deixar de declarar alguma fonte de renda é um dos erros mais comuns.
- Despesas inconsistentes: Declarar valores de despesas que não condizem com a realidade ou que não possuem comprovação adequada.
- Informações divergentes: Quando as informações prestadas na declaração não coincidem com aquelas fornecidas por fontes como empresas e instituições financeiras.
- Erro na identificação: Informar incorretamente CPF, CNPJ ou dados pessoais de dependentes e outras informações.
Manter a organização e revisar cuidadosamente a declaração antes de enviá-la pode ajudar a evitar multas e complicações futuras com a Receita Federal.
Imposto de Renda 2025: declaração pré-preenchida
Uma das inovações mais práticas para facilitar a entrega da Declaração do Imposto de Renda Pessoa Física é a declaração pré-preenchida, que, neste ano, terá seu lançamento adiado.
Os contribuintes poderão acessar esse recurso a partir de 1º de abril, uma data a ser observada por aqueles que desejam otimizar o processo de declaração.
Introduzida em 2014 e integrada ao programa gerador da Declaração do Imposto de Renda em 2020, a pré-preenchida tem mostrado um aumento significativo na adesão.
Em 2021, apenas 1,2% das declarações eram feitas com base nesses dados, mas, no ano passado, esse número saltou para 41,2%. Para 2025, a Receita Federal projeta que cerca de 57% das declarações sejam pré-preenchidas.
Esse tipo de declaração traz uma série de informações importantes que já foram apuradas pelo Fisco, facilitando a vida do contribuinte. Entre os dados que estarão disponíveis, destacam-se:
- Informações da declaração anterior, incluindo identificação e endereço.
- Rendimentos e pagamentos provenientes de Dirf, Dimob, DMED e Carnê-Leão Web.
- Rendimentos isentos relacionados a moléstias graves e códigos de juros (incluindo RRA).
- Restituições recebidas no ano-calendário.
- Contribuições de previdência privada.
- Saldo de conta bancária e poupança atualizado.
- Saldo de fundos de investimento atualizados.
- Imóveis adquiridos no ano-calendário.
- Doações feitas durante o ano.
- Informações sobre criptoativos.
- Contas bancárias ou de poupança não declaradas.
- Fundos de investimento não declarados.
- Contas bancárias no exterior.
De acordo com a Receita, as quatro primeiras informações estarão disponíveis logo na segunda-feira após o início da liberação, enquanto os demais dados serão acrescentados progressivamente.
Imposto de Renda 2025: como declarar? Passo a passo
Declarar o Imposto de Renda pode parecer uma tarefa desafiadora, mas com um passo a passo claro, fica muito mais fácil.
Aqui está um guia prático para ajudá-lo a concluir a sua declaração de forma eficiente:
- Reúna a documentação necessária: Antes de iniciar a declaração, junte todos os documentos relevantes, como informes de rendimentos, recibos de despesas dedutíveis, comprovantes de pagamentos e documentos de bens e direitos.
- Acesse o programa da Receita Federal: Faça o download do programa gerador da Declaração do Imposto de Renda 2025, disponível no site da Receita Federal. Caso prefira, você também pode utilizar o aplicativo da Receita Federal em dispositivos móveis.
- Escolha o tipo de declaração: Ao abrir o programa, opte por fazer a declaração completa ou simplificada. A declaração completa é indicada para quem teve despesas dedutíveis significativas, enquanto a simplificada oferece um desconto padrão.
- Preencha os dados pessoais: Insira suas informações pessoais, como nome, CPF, endereço e informações sobre dependentes, se houver.
- Declare seus rendimentos: Informe todos os rendimentos recebidos em 2024, incluindo salários, aluguéis, e qualquer outro tipo de rendimento tributável ou isento.
- Inclua deduções: Caso tenha despesas dedutíveis, como gastos com saúde e educação, informe esses valores corretamente. Lembre-se dos limites estabelecidos para cada tipo de dedução.
- Revise a declaração: Após preencher todos os dados, revise cuidadosamente a declaração para evitar erros ou omissões que possam resultar em problemas com o Fisco.
- Envie a declaração: Com tudo preenchido e revisado, envie sua declaração dentro do prazo estipulado, que vai de 17 de março a 30 de maio de 2025.
- Acompanhe a situação da declaração: Após o envio, você pode acompanhar a situação da sua declaração pelo site da Receita Federal, além de verificar se há pendências ou se está na malha fina.
- Fique atento ao calendário de restituições: Se tiver direito à restituição, verifique o calendário e a ordem de recebimento, que prioriza alguns grupos, como idosos e pessoas com deficiência.
Seguindo esses passos, você estará bem preparado para realizar sua declaração do Imposto de Renda 2025 com mais tranquilidade e segurança.
FAQ
Quando começa o prazo para a entrega da declaração do Imposto de Renda 2025?
O prazo para a entrega das declarações inicia em 17 de março e vai até 30 de maio de 2025.
Quais são as consequências de não entregar a declaração no prazo?
A multa mínima é de R$ 165,74, podendo chegar até 20% do imposto devido.
Quem deve declarar o Imposto de Renda 2025?
Devem declarar aqueles que tiveram rendimentos tributáveis acima de R$ 33.888,00, rendimentos isentos que ultrapassaram R$ 200 mil, ganhos de capital acima de R$ 40 mil, entre outras situações.
Qual é o limite de isenção para o Imposto de Renda 2025?
O teto de isenção é de R$ 2.259,20 mensais, e aqueles que recebem até R$ 2.824,00 estão isentos do pagamento.
Quando será disponibilizado o programa para a declaração?
O programa para a declaração do Imposto de Renda 2025 estará disponível para download a partir de 13 de março de 2025.
Como baixar o aplicativo para declarar pelo celular?
O novo aplicativo Receita Federal pode ser baixado na Play Store (Android) ou na App Store (iOS) buscando por “Receita Federal”.
Quando começará a restituição do Imposto de Renda?
As restituições têm início previsto para 30 de maio de 2025, com cinco lotes programados.
Quais despesas podem ser deduzidas na declaração?
São dedutíveis despesas com dependentes, educação e despesas médicas, sem limite para os gastos com saúde.
Qual é a penalidade para quem não apresenta a declaração?
A multa mínima é de R$ 165,74, podendo aumentar até 20% do imposto devido.
